由劉蓉主編的《稅收籌劃（高等學校財政學類專業(yè)主要課程教材）》為國家精品資源共享課配套教材，主要講述稅收籌劃的基本原理、原則和方法，以我國*新的稅收政策及法規(guī)為依據(jù)，分析企業(yè)在設立、重組兼并、生產經營環(huán)節(jié)、投融資活動、收入分配、跨國經營等活動中的稅收選擇策略。本書既可作為普通高校財政學、稅收學、財務管理、會計、金融理財及相關專業(yè)稅收籌劃課程教材，還可作為企業(yè)財會人員、稅務人員的學習參考用書。
第一章 稅收籌劃的基本原理
第一節(jié) 稅收籌劃的概念與分類
第二節(jié) 稅收籌劃的動因和意義
第三節(jié) 稅收籌劃的理論依據(jù)
第四節(jié) 稅收籌劃的目標
第五節(jié) 稅收籌劃的空間與范圍
復習思考題
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第二章 稅收籌劃的原則和方法
第一節(jié) 稅收籌劃的限制因素分析
第二節(jié) 稅收籌劃的原則
第三節(jié) 稅收籌劃的思路和方法
復習思考題
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第三章 企業(yè)設立的稅收籌劃
第一節(jié) 企業(yè)性質的選擇
第二節(jié) 分支機構的選擇
第三節(jié) 納稅人身份的選擇
第四節(jié) 出資方式的選擇
復習思考題
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第四章 企業(yè)重組兼并的稅收籌劃
第一節(jié) 重組兼并與稅收籌劃的一般原理
第二節(jié) 企業(yè)分立的稅收籌劃
第三節(jié) 企業(yè)合并的稅收籌劃
第四節(jié) 企業(yè)清算的稅收籌劃
第五節(jié) 企業(yè)股權轉讓的稅收籌劃
復習思考題
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第五章 生產經營環(huán)節(jié)的稅收籌劃
第一節(jié) 成本費用的稅收調整
第二節(jié) 收入與收益的控制
第三節(jié) 涉稅合同的稅收籌劃
第四節(jié) 企業(yè)生產經營方式的選擇
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第六章 投資決策的稅收籌劃
第一節(jié) 投資地點的稅收籌劃
第二節(jié) 投資行業(yè)的稅收籌劃
第三節(jié) 投資項目的稅收籌劃
第四節(jié) 投資方式的稅收籌劃
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第七章 企業(yè)融資活動的稅收籌劃
第一節(jié) 企業(yè)融資方式的稅負比較
第二節(jié) 融資方式的決策
第三節(jié) 資本結構的決策
第四節(jié) 信托籌劃
復習思考題
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第八章 企業(yè)分配的稅收籌劃
第一節(jié) 員工激勵機制的稅收籌劃
第二節(jié) 經營者激勵機制的稅收籌劃
第三節(jié) 財務成果的稅收籌劃
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第九章 國際稅收籌劃
第一節(jié) 國際稅收籌劃概述
第二節(jié) 跨國公司組織形式的稅收籌劃
第三節(jié) 跨國公司經營活動的稅收籌劃
復習思考題
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